集團召開內部審計工作會議

時間：2015-08-24 00:00:00 來源：作者：

8月18日，集團召開內部審計工作會議。會議深入學習貫徹黨的十八大和十八屆三中、四中全會精神，認真落實《黨政主要領導干部和國有企業領導人員經濟責任審計規定實施細則》和《國務院關于加強審計工作的意見》，總結了近年來集團內部審計工作取得的成效，分析了審計中發現的問題，明確了今后集團內部審計工作的指導思想、目標和任務。

集團董事長劉志江出席并作重要講話，黨委書記于世良主持會議，總經理李新華作內部審計工作報告。

劉志江指出，近年來，集團審計工作緊緊圍繞集團改革發展的中心工作，以垂直管理體系建設為基礎，以審計質量責任制為抓手，依法依規履行審計監督職責，扎實推進各項工作建設，審計組織機構基本健全、管理體系有效推進、審計質量顯著提高，提出了許多好的管理建議，為集團優化治理、防范風險和提升經濟發展質量做出了貢獻，也連續多次受到上級審計部門的表彰。

劉志江就新形勢下如何進一步加強審計工作提出三點意見。

一是提高認識，增強審計工作服務大局的自覺性和主動性。要認真學習貫徹中央精神，深入研究審計工作的定位和職能，進一步明確審計工作的思路、目標和要求，積極探索審計監督全覆蓋的措施和途徑，繼續發揮內部審計在企業管理中的作用，改革創新審計方式，繼續推進上級審計部門對下級審計部門的垂直管理模式，強化并完善審計質量責任制，加強審計工作的組織領導和隊伍建設，不斷提高審計質量和水平，提高審計工作服務改革發展大局的能力。

二是創新方式，切實發揮審計工作的基石和保障作用。集團各級審計組織和人員，既要樹立審計是大監督體系重要一環的意識，又要堅持問題導向和風險意識，明確“查處問題是天職，有問題發現不了是失職，發現問題不客觀報告是瀆職”的工作理念，主動適應經濟發展新常態，推動審計工作創新發展，重點推動“三個創新”，加快構建內部審計工作新機制，有效落實內部審計工作新任務，不斷拓展內部審計工作新領域。

三是提升能力，推動內部審計工作再上新水平。第一，要切實加強組織建設；第二，要加強審計隊伍職業化建設；第三，要改進技術方法。要充分利用信息化手段，發揮集團生產運營、財務等數據系統的作用，擇機推進審計工作以“大數據”為核心的信息化建設。

劉志江強調，各單位要高度重視審計問題的整改工作，要整改與集團黨委近期布置的5個方面38個問題的巡視自查整改結合起來，切實加強整改。

會上，李新華代表集團經營班子做了題為《堅持問題導向，加強能力建設，為優化企業治理和提升發展質量而努力》的內部審計工作報告。

報告指出，近年來，集團各單位內審部門聚焦企業發展戰略，緊扣發展質量與效益，積極推動審計轉型，較好地發揮了內部審計在查錯糾弊、決策支持、風險防范和價值增值等方面的作用，取得了明顯進展。

一是內部審計工作組織基本健全。截至2014年底，集團各單位共設立審計機構73個，二級企業審計機構覆蓋率達92%，地勘單位審計機構覆蓋率達65%。

二是集團內審業務垂直管理體系建設有效推進，實現了集團對所屬各層級單位內審計劃的直接管理，建立了內審負責人任免備案管理制度，統一了審計項目和審計計劃的考核標準和流程，量化了考核指標和等級標準，實現了對內審計劃、內審負責人和普通內審人員的統一管理。

三是內部審計質量顯著提高。第一，推行了審計質量責任制，提高了經濟責任審計質量；第二，明確了各類經濟責任審計的重點，使集團經濟責任審計成為一個有機的整體；第三，扎實推進了內控評價，進一步完善了內控體系；第四，開展了特色鮮明的專項審計，提升了重點工作的成效。

四是審計整改長效機制逐步完善。第一，通過審計推進了集團系統規章制度建設和內控體系的不斷完善；第二，以“管理意見書”形式，全過程指導和落實整改工作；第三，積極發揮了審計聯席會作用。

報告中還特別強調了五類突出問題的整改工作，一是“三重一大”集體決策機制的建設和執行還需加強；二是內控風險管理體系的貫徹執行還需加強；三是產業發展能力還需提升；四是經營管理責任追究制度建設和落實還需加強；五是整體執行能力還需大力提高。

報告提出了集團下一階段內部審計工作的指導思想:深入貫徹落實黨的十八大、十八屆三中、四中全會和習近平總書記系列重要講話精神，服務集團發展戰略，以問題和風險為導向，以提高發展質量和效益為中心，以提管理、促發展、控風險為目標，不斷完善審計組織體系，創新審計機制，突出審計重點，深化審計轉型，提升審計價值，為集團優化企業治理和提升發展質量貢獻力量。

報告提出了下一階段集團內部審計工作的目標: 逐步建立與現代企業治理結構有機融合的內部審計組織體系;內部審計人員配備達到同行業較好水平;內部審計獨立性得到有效保障；各級單位領導人員經濟責任審計和重點業務審計實現全覆蓋;內部審計工作規范化、標準化、信息化、職業化水平持續提升；先進審計理念與方法廣泛運用;內部審計監督、服務、評價、咨詢等各項功能得到全面發揮;內部審計對集團提質增效升級、實現做強、做優的保障和推動作用日益增強。

報告明確了下一階段集團內部審計工作的主要任務：一是深入學習貫徹《黨政主要領導干部和國有企業領導人員經濟責任審計規定實施細則》，督促落實責任；二是徹落實好中央精神，切實抓好內部審計的頂層設計；三是堅持問題與風險導向，切實抓好審計項目立項和質量管理；四是促進常規審計與管理審計有機融合，切實抓好監督、服務、評價、咨詢各項功能的統籌兼顧；五是推進依法治企、從嚴治企，切實抓好審計問題的整改與長效機制建設；六是加強審計監督與各類監督工作協同，切實抓好大監督格局建設；七是加強充實審計力量，切實提高審計能力建設。

于世良就貫徹會議精神提出兩點要求，一是要認真傳達會議精神。各單位要把新的內部審計理念、工作重點和工作要求，融入到本單位工作中去，統一到集團工作部署上來，切實增強大局意識、憂患意識和責任意識，認真研究新情況、新問題，準確把握新要求和新任務，深化各項內部審計工作。二是要結合集團巡視自查整改工作，落實好會議精神。各單位要高度重視內部審計、外部審計、紀檢檢查和日常管理工作中存在的問題，制定周密計劃，明確責任，將自查整改工作落到實處。同時各單位內部審計人員要積極主動參與進來，密切配合自查整改工作，切實將審計結果變為審計成果。

會議以視頻形式召開，集團和中材股份領導班子成員，集團各部門負責人在主會場參加會議；集團所屬各單位領導班子成員，相關部門負責人，內部審計、紀檢監察、內部控制評價、財務會計等工作人員逾千人在各個分會場參加會議。